연말정산 공제 항목별 혜택 총정리! 월세, 교육비, 의료비, 기부금 공제 가능할까?

연말정산 공제 항목별 혜택 총정리

연말정산, 이거 모르면 손해!

1년 동안 열심히 일했는데, 세금을 너무 많이 낸 것 같다면? 연말정산을 제대로 챙기지 않아서 그럴 가능성이 크다. 공제 항목을 모르면 받을 수 있는 환급금을 놓치고 있는 것이다.

월세, 교육비, 의료비, 기부금 같은 비용도 공제 대상이 될 수 있다. 하지만 신청하지 않으면 혜택을 받을 수 없다. 지금부터 각 항목별 혜택을 하나씩 살펴보자.

 

월세 공제

누가 받을 수 있을까?

월세 공제는 무조건 받을 수 있는 게 아니다. 총급여 7천만 원 이하(종합소득 6천만 원 이하) 근로자만 신청할 수 있다. 또한 전용면적 85㎡ 이하의 주택이나 오피스텔, 고시원에 거주해야 한다.

 

공제율과 한도

월세의 15%를 세액공제 받을 수 있으며, 연간 최대 90만 원까지 환급 가능하다. 만약 소득이 5,500만 원 이하라면 공제율이 17%로 올라가서 더 많은 금액을 돌려받을 수 있다.

 

신청 방법

월세 공제를 받으려면 임대차 계약서와 계좌이체 내역을 제출해야 한다. 현금으로 지급했다면 인정되지 않으니 주의해야 한다. 계약자는 본인이어야 하며, 부모님 명의의 집에 살고 있는 경우 공제가 불가능하다.

 

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교육비 공제

자녀 교육비도 공제 가능할까?

가능하다. 초·중·고등학생의 교육비는 1인당 300만 원까지 세액공제 받을 수 있다.

대학생이라면 900만 원까지 공제 대상이다. 하지만 사교육비는 공제되지 않으며, 학교에 납부한 비용만 해당된다.

 

본인 교육비 공제

근로자가 본인의 대학원 학비를 냈다면? 본인 교육비는 한도 없이 전액 공제 가능하다.

직장인이 학업을 병행하면서 대학원 등록금을 냈다면 반드시 챙겨야 할 항목이다.

 

신청 방법

학교에서 발급하는 교육비 납입증명서를 제출하면 된다. 연말정산 간소화 서비스에서 자동으로 확인할 수도 있다.

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의료비 공제

공제 대상과 한도

의료비는 연간 총급여의 3%를 초과한 금액에 대해 공제된다. 하지만 모든 의료비가 공제되는 것은 아니다. 본인, 배우자, 직계존속, 자녀의 의료비만 가능하다.

 

출산 비용도 포함될까?

포함된다. 산부인과 진료비뿐만 아니라 분만 비용도 의료비 공제 대상이다. 난임 치료비의 경우 공제율이 20%로 일반 의료비(15%)보다 높다. 난임 시술을 받은 경우 추가 공제가 가능하다.

 

신청 방법

병원비 영수증이 필요하지만, 연말정산 간소화 서비스에서 자동 조회 가능하다. 다만, 한방 치료비나 건강검진 비용은 일부만 공제 대상이므로 확인이 필요하다.

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기부금 공제

기부금도 공제 받을 수 있을까?

가능하다. 공익단체, 종교단체, 정당 후원금 등은 기부금 공제 대상이 된다. 하지만 단순히 후원했다고 다 공제되는 것은 아니다. 기부금 유형과 기부처에 따라 공제율이 다르다.

공제율과 한도

기부금 공제율은 다음과 같다.

• 정치자금 기부금: 10만 원 이하 전액 공제
• 법정 기부금: 100% 공제 가능
• 종교단체 기부금: 15% 공제(1천만 원 초과 시 30%)
• 지정 기부금: 15% 공제(3천만 원 초과 시 30%)

신청 방법

기부 단체에서 발급한 기부금 영수증을 제출해야 한다. 연말정산 간소화 서비스에서 자동 조회할 수도 있다. 만약 영수증이 누락되었다면 직접 발급받아야 한다.

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🔗연말정산 기부금 영수증 발급받기

 

 

놓치지 말아야 할 추가 공제

연금저축 및 IRP 공제

연금저축(연금저축보험, 연금저축펀드)과 IRP(개인형 퇴직연금)에 납입한 금액도 공제 대상이다.

총급여 1억 2천만 원 이하 근로자는 연간 최대 700만 원까지 공제 가능하다. 단, 퇴직금으로 납입한 금액은 제외된다.

 

신용카드 및 현금영수증 공제

연간 사용액의 25%를 초과한 금액에 대해 신용카드는 15%, 체크카드와 현금영수증은 30% 공제된다.

연말 쇼핑을 계획하고 있다면 체크카드를 적극 활용하는 것이 유리할 수 있다.

 

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연말정산은 제대로만 챙기면 세금 환급을 받을 수 있는 기회다. 월세, 교육비, 의료비, 기부금 공제는 많은 사람이 놓치는 대표적인 항목이다. 신청하지 않으면 혜택을 받을 수 없으니 반드시 확인해야 한다. 공제 항목을 꼼꼼히 점검하고 필요한 서류를 미리 준비해 연말정산에서 최대한 많은 혜택을 챙겨보자!